L’épargne solidaire consiste à investir dans des projets ayant une utilité sociale ou environnementale, dans le cadre de l’économie sociale et solidaire. Elle permet de financer des projets éthiques favorisant le développement local (France Active), l'insertion professionnelle (Simplon), le développement durable (Terre de Liens, CCFD-Terre solidaire), les énergies renouvelables (Énergies partagées) ou encore l’immobilier (Solidarités Nouvelles pour le Logement, Bellevilles) tout en gardant une certaine rentabilité pour l'épargnant (notamment par le biais d’une réduction d’impôt).
Selon le baromètre 2024 publié chaque année par l’association FAIR, l'épargne solidaire poursuit sa progression :
L’intérêt des Françaises et des Français pour l’investissement solidaire de leur épargne est grandissant. Pour autant, le chemin est encore long vers une économie tournée vers l’intérêt général pour accompagner les grandes transitions sociales et environnementales de notre époque. Il est donc plus que jamais nécessaire de faire connaître l’épargne solidaire, ses objectifs ainsi que les différents moyens d’investir dans les entreprises solidaires.
Les produits d’épargne solidaire se distinguent des produits d’épargne classiques par leur philosophie et la destination des fonds collectés.
L’épargne solidaire utilise globalement les mêmes véhicules ou outils financiers que l’épargne classique. Ainsi, une assurance-vie peut être toute ou partie solidaire, un livret d’épargne ou même un plan épargne retraite.
Au moins 10% de l'épargne est investi directement dans des entreprises ou associations de l'Économie Sociale et Solidaire (ESS) qui répondent aux enjeux sociaux et environnementaux de la société comme Habitat et Humanisme, Terre de Liens ou la SIDI.
Ces placements peuvent prendre différentes formes.
On peut distinguer deux principaux types de produits solidaires distribués par les banques et les assurances.
Ces fonds sont principalement accessibles via l'épargne salariale (PEE, PERCO) et, depuis la loi PACTE, dans les contrats d'assurance-vie. Avec un encours de près de 20 milliards d'euros, ils représentent une part importante de la finance solidaire en France. Les fonds90-10 offrent un compromis entre impact social et rendement financier, tout en limitant le risque grâce à leur structure diversifiée.
Si votre entreprise propose de l’intéressement ou de la participation, elle est aujourd’hui dans l’obligation de vous proposer la possibilité de choisir un fonds solidaire dans le cadre d'un Plan d'Épargne Entreprise (PEE) ou d'un Plan pour la Retraite Collectif (PERCO). Tous les grands acteurs de la gestion d’actifs (banque et assurance) gèrent aujourd’hui des fonds solidaires. Vous êtes donc sûrs de pouvoir épargner solidaire pour votre retraite.
Certaines entreprises choisissent même d’abonder ces fonds-là en apportant un complément financier pour motiver les salariés à choisir l’épargne solidaire.
Difficile de ne pas tomber dans le greenwashing dès lors que de nombreux produits sont estampillés verts, durable ou à impact, non?
Pour éviter cela, l’Etat comme les acteurs du secteur se sont organisés en mettant en place des outils qui certifient le caractère solidaire des produits d’épargne ou des entreprises.
Mis en place par l’Etat en 2014, cet agrément est décerné aux entreprises solidaires d’utilité sociale selon 4 critères. L’entreprise doit :
Cet agrément est renouvelé régulièrement après l’étude par les services de l'État des comptes de résultat des entreprises pour vérifier que la recherche d’impact social et environnemental a bien un impact sur le compte de résultat.
Le label Finansol a été créé en 1997 par l’association FAIR, garantit aux investisseurs que leur argent est effectivement investi dans des projets solidaires.
Il est attribué si l’entreprise ou le fonds labellisé répond à deux conditions principales :
Les entreprises qui sollicitent ce label doivent formuler une intention d’impact social et environnemental. Elles sont ensuite soumises à un contrôle annuel par un comité indépendant qui va vérifier que les intentions d’impact sont bien effectives et mesurées par la structure.
En assurant la transparence et la solidarité des placements labellisés, il offre ainsi une garantie de confiance aux épargnants.
Epargner solidaire, c’est aussi avoir la possibilité de réduire vos impôts. En effet, pour compenser la faible rentabilité de l’épargne solidaire, l’Etat a décidé de permettre à chaque investisseur dans une entreprise solidaire de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu qui va rendre plus attractif le placement.
Le dispositif de réduction d'impôt IR-PME ESUS, également appelé "Madelin ESUS", permet aux particuliers de bénéficier d'une réduction d'impôt sur le revenu de 25% des sommes investies dans des entreprises solidaires d'utilité sociale (ESUS) ou des sociétés foncières solidaires (comme Habitat et Humanisme ou Terre de Liens).
Ce taux avantageux est prolongé jusqu'au 31 décembre 2025 et s'applique aux versements effectués à partir du 28 juin 2024. Les investissements sont plafonnés à 50 000 € pour un célibataire et 100 000 € pour un couple, avec une réduction d'impôt sur le revenu maximale de 10 000 € par an, intégrée dans le plafonnement global des avantages fiscaux .
Soliko est la foncière solidaire créée par AG2R LA MONDIALE et la Fondation pour le Logement des Défavorisés (ex abbé Pierre). Elle met l’épargne solidaire au service de toutes les organisations engagées dans la lutte contre le mal-logement pour financer de nouvelles solutions de logement pour les plus fragiles
Aujourd’hui, plus de 650 personnes ont choisi d’investir dans le logement de celles et ceux qui n’en n’ont pas, par l’intermédiaire de Soliko. En 10 ans, l’entreprise solidaire a amélioré les conditions de logement de 4 000 personnes parmi les plus fragiles, partout sur le territoire. Soliko détient l’agrément ESUS et ses actions non cotées sont labellisées Finansol
Soliko est une entreprise de l'économie sociale et solidaire agréée ESUS. Le label Finansol garantit la solidarité et la transparence du produit d’épargne Soliko. Le capital investi n’est pas garanti.
